各有關單位：

為加快東湖國家自主創新示范區建設，鼓勵示范區企業充分利用境內外資本市場及區域股權交易市場，特制定本意見。

一、建立企業改制上市和掛牌培育機制

示范區成立促進企業上市辦公室，與發展改革局合署辦公。發展改革局（上市辦）主要職責是：培育企業上市和掛牌，服務上市和掛牌公司。

建立企業改制上市和掛牌的“綠色通道”，企業上市和掛牌過程中遇到問題，可書面提交發展改革局（上市辦），由發展改革局（上市辦）提請委領導召集相關部門不定期召開會議，采取“一企一議”方式研究解決企業遇到的具體問題。示范區各職能部門受理企業改制上市和掛牌有關事項，須在5個工作日內辦理完畢，若不能及時辦理，應出具明確意見，發展改革局（上市辦）負責協調、督辦。

2、加強上市和掛牌政策宣傳

加大政策宣傳培訓工作力度，適時為企業改制上市和掛牌組織推介會、研討會，定期組織企業負責人培訓，引導企業走上市和掛牌之路。建立上市掛牌指導網頁，加強企業上市和掛牌政策咨詢和業務指導，搭建企業上市和掛牌信息交流平臺。

3、加強上市和掛牌后備企業梯隊建設

經企業申請備案，發展改革局（上市辦）將符合條件的企業納入上市和掛牌后備企業（簡稱“后備企業”）資源庫，形成后備企業梯隊，并每年根據企業發展情況，對后備企業進行補充、調整和更新。

后備企業條件：（1）符合國家產業政策及示范區產業發展方向，且工商行政管理和稅務登記在示范區內，無不良信用記錄；（2）資本結構良好，公司管理規范；（3）已與券商、律師事務所、會計師事務所等中介機構簽訂企業上市或掛牌服務正式協議。

4、加強后備企業分類指導及服務

發展改革局（上市辦）根據企業發展的不同階段，對后備企業進行分類指導和專項培育。為后備企業搭建與金融及中介服務機構的對接平臺，優化企業股權結構，完善法人治理結構，提高盈利能力，推動企業上市或掛牌；對基礎較好但規模偏小的企業，要幫助引進股權投資資本，壯大企業實力；對產品外向度較高的企業，要幫助引進境外戰略投資者，引導企業赴境外上市或掛牌。

二、鼓勵企業規范改制

5、依法提供土地政策支持

在符合國家土地及規劃管理政策的前提下，后備企業原劃撥土地在符合規劃且不改變使用主體、土地用途、使用強度等現狀條件的前提下，可依現狀以協議方式補辦出讓。支持后備企業優先辦理土地征用、供應報批計劃，優先辦理土地出讓合同的簽訂及土地使用權證的發放。

6、加大財政支持力度

后備企業為了上市或掛牌，在改制（包括新設）過程中，涉及資產過戶過程中繳納的增值稅、所得稅、營業稅、城建稅，上市發行或掛牌后由區財政將區級留成部分以技術開發專項補貼形式等額補貼給企業。

后備企業在改制（包括新設）過程中，涉及資本公積、盈余

公積、未分配利潤等轉增股本所形成的股東個人所得稅，納稅確

有困難的，在符合相關規定的前提下，可申請予以緩繳。

7、妥善處理遺留問題

支持并妥善解決歷史遺留問題。對后備企業在歷史沿革中出現的不規范問題，在法律法規允許的范圍內妥善處理。后備企業在改制過程中，因建房手續或資料遺失等原因未辦理房產證、土地使用證的，經規劃、國土房產、建設、消防等部門甄別認定后，在國家政策允許的范圍內，對無糾紛的房地產，可補辦房產證、土地使用權證。

三、支持企業上市和掛牌融資發展

8、支持上市或掛牌企業及后備企業發展

鼓勵上市或掛牌企業募集資金投資示范區內項目。上市或掛牌企業募集資金在示范區內投資或新建符合國家產業政策和土地政策的項目，可優先安排供地，優先辦理項目立項、核準或備案手續。

支持上市或掛牌企業及后備企業申請國家和示范區產業發展資金和科技創新基金等各項政策性扶持資金。企業投資高新技術項目、重點技術改造項目，符合有關政策規定的，優先推薦享受國家及示范區貼息或貸款支持。

9、鼓勵企業并購重組

鼓勵上市或掛牌企業及后備企業收購、兼并、重組其他企業。凡是因并購重組而發生或增加的稅費示范區留成部分，可通過財政專項補貼方式用于企業生產發展。鼓勵國有獨資及國有控股公司積極參與企業并購和上市或掛牌重組，支持國有企業通過資本市場做大做強，具體獎勵辦法可參照有關標準執行。

10、實施上市及資本市場融資獎勵

示范區設立企業上市和掛牌獎勵專項基金，納入年度財政預算，專項用于對上市和掛牌企業，以及企業管理團隊的獎勵。

企業在境內外證券市場完成上市，省市區三級分階段給予700萬元獎勵（省級累計獎勵200萬元，市級累計獎勵200萬元，區級累計獎勵300萬元）。其中，對經證券機構輔導，完成股份制改造的企業，區級給予20萬元獎勵；對完成上市輔導，申報材料已獲中國證監會正式受理的企業，區級給予100萬元獎勵；企業上市后，省市區三級給予580萬元獎勵（省級獎勵200萬元，市級獎勵200萬元，區級獎勵180萬元）。

上市企業以配股、增發方式，或示范區企業以3年期及以上中長期債券或票據方式完成資本市場融資，按年度給予融資企業一次性50萬元獎勵。

示范區企業通過借殼上市或區外上市公司將上市公司注冊

地、納稅地、住所地遷至示范區，給予企業主要負責人及團隊100萬元獎勵，相關中介人或中介機構50萬元獎勵。

11、支持企業參與全國中小企業股份轉讓系統（即“新三板”）

鼓勵后備企業積極申報在全國中小企業股份轉讓系統（即“新三板”）掛牌。對完成“新三板”掛牌的區內企業，市區兩級分階段給予120萬元獎勵（市級累計獎勵50萬元，區級累計獎勵70萬元）。其中，對經證券機構輔導，完成股份制改造的申報企業，區級給予20萬元獎勵；對備案材料被正式受理的申報企業，區級給予20萬元獎勵；對在“新三板”成功掛牌的企業，市區兩級給予80萬元獎勵（市級獎勵50萬元，區級獎勵30萬元）。

企業如從“新三板”成功轉入主板或創業板，視同在境內外成功上市，省市區三級給予580萬元獎勵（省級獎勵200萬元，市級獎勵150萬元，區級獎勵230萬元）。

12、支持區域股權交易市場發展

支持區域股權交易市場（四板市場）開展企業掛牌培育業務，鼓勵拓展非上市股份公司股權托管、股權流動及交易業務。每新增一家示范區內掛牌企業，區級給予武漢股權托管交易中心（四板市場）5萬元專項補貼，支持武漢股權托管交易中心的發展。

后備企業在武漢股權托管交易中心掛牌后，經審核符合相關要求的，市區兩級給予60萬元獎勵（市級獎勵20萬元，區級獎

勵40萬元）。

企業如從“四板”成功轉入“新三板”，市區兩級給予60萬元獎勵（市級獎勵30萬元，區級獎勵30萬元）。

四、附則

企業應當在各項工作完成后半年內向發展改革局（上市辦）提交申請材料，發展改革局（上市辦）負責受理上述獎勵補貼申請，組織相關部門對企業申請進行核查。

本文件由東湖新技術開發區管委會發展改革局（上市辦）負責解釋，自發文之日起實施。原文件《武漢東湖新技術開發區關于充分利用資本市場促進經濟發展的實施意見》（武新管發改〔2012〕17號）同時廢止。

武漢東湖新技術開發區管理委員會

2014年8月30日